1. Настоящее Положение устанавливает порядок осуществления эмиссии, обращения именных облигаций предприятий, регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций, утверждения изменений и / или дополнений в проспект облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций в Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (далее - регистрирующий орган), предоставление в регистрирующий орган отчета о результатах погашения и отмены регистрации выпуска этих обли крюке.
Настоящее Положение не применяется к эмиссии ценных бумаг иностранными эмитентами.
2. В настоящем Положении термины употребляются в следующих значениях:
дефолт - одна или несколько обстоятельств, определенных проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций предприятий, составляют нарушения обязанностей эмитента или лица, предоставляющего обеспечение по облигациям, свидетельствуют о возможности такого нарушения в будущем или наносят ущерб правам и / или интересам владельцев облигаций и при наступлении которых держатели облигаций получают права, определенные проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций таких облигаций. В случае отсутствия в проспекте облигаций или решении об эмиссии облигаций указанных обстоятельств ними определяются обстоятельства по несостоятельности эмитента облигаций выплатить владельцам облигаций в срок, установленный проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций, процентный доход по облигациям и / или погасить часть или полную стоимость облигаций;
досрочное погашение облигаций - совокупность действий эмитента и владельцев ценных бумаг, осуществляемых в установленном настоящим Положением порядке на основании принятого эмитентом решения о досрочном погашении и связанные с выполнением эмитентом обязательств по облигациям путем выплаты владельцам таких ценных бумаг номинальной стоимости и дохода по таким облигациям (если иное не предусмотрено проспектом облигаций и / или решением об эмиссии облигаций), или поставки (предоставления) товаров (услуг), или конвертации таких облигаций на ответст на количество акций / выплаты номинальной стоимости такой облигации (для конвертируемых облигаций) до наступления сроков погашения облигаций, предусмотренных проспектом облигаций и / или решением об эмиссии облигаций и отмене регистрации выпуска облигаций;
эмитент облигаций (далее - эмитент) - юридическое лицо - резидент, от своего имени размещает облигации и берет на себя обязательства, вытекающие из условий эмиссии этих облигаций, перед их владельцами;
квалифицированные инвесторы в финансовые инструменты (далее - квалифицированные инвесторы) - инвесторы в финансовые инструменты, которые обладают умениями, опытом и знаниями в области рынков капитала, достаточными для принятия ими инвестиционных решений о совершении сделок с финансовыми инструментами.
коэффициент конвертации - показатель, характеризующий соотношение номинальной стоимости облигаций, подлежащих конвертации, и номинальной стоимости акций, в которые конвертируются эти облигации;
конвертируемые облигации предприятий - облигации, эмиссия которых осуществляется акционерным обществом и предусматривает обязательства эмитента по выплате доходов, погашение облигаций путем конвертации таких облигаций на соответствующее количество акций этого эмитента или путем выплаты номинальной стоимости такой облигации по выбору владельца такой облигации в порядке, предусмотренном проспектом и / или решением об эмиссии облигаций;
финансовая отчетность - отчетность (для банков - по соответствующим формам, которые определены нормативно-правовыми актами по составлению финансовой отчетности банков Украины, утвержденными постановлениями Правления Национального банка Украины, действовавших на соответствующие отчетные даты, для других юридических лиц - финансовая отчетность по соответствующим формам, определенных нормативно-правовыми актами Министерства финансов Украины по составлению финансовой отчетности юридических лиц (кроме банков), которые действовали на соответствующие отчетные даты), которая состоит из:
· отчета о финансовом положении на конец периода;
· отчета о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе за период;
· отчета об изменениях в собственном капитале за период;
· отчета о движении денежных средств за период;
· примечаний к финансовой отчетности;
Термины «андеррайтинг», «базовый проспект эмиссии», «процентные облигации», «выкуп ценных бумаг», «выпуск ценных бумаг», «дисконтные облигации», «эмиссия», «конвертация ценных бумаг», «международный идентификационный номер ценных бумаг» , «обращение ценных бумаг», «облигация», «облигации предприятий», «конвертируемые облигации предприятий первый владелец», «эмиссия ценных бумаг», «размещение ценных бумаг», «проспект ценных бумаг», «погашение эмиссионных ценных бумаг», « публичное предложение »,« срок обращения облигаций »,« целевые осадил ии »,« процентные облигации »,« существенные изменения »,« принцип молчаливого согласия »,« лицо, осуществляющее управленческие функции »используются в соответствии с Законом Украины « О ценных бумагах и фондовом рынке ».
3. Облигации могут существовать исключительно в бездокументарной форме.
4. Эмитент может осуществлять эмиссию обыкновенных (необеспеченных) и обеспеченных облигаций.
Облигации могут считаться обеспеченными, если:
эмитентом заключаются соответствующие договор поручительства по обеспечению исполнения обязательства по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям;
эмитенту выдается гарантия по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям;
эмитентом заключаются соответствующие договоры залога по обеспечению исполнения обязательства по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям.
Облигации считаются обеспеченными порукой, если эмитент определил их такими в проспекте облигаций и / или решении об эмиссии облигаций и заключил соответствующий договор поручительства с поручителем об обеспечении исполнения обязательства по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям.
Облигации считаются обеспеченными гарантией, если эмитент определил их такими в проспекте облигаций и / или решении об эмиссии облигаций и гарант (банк, иная кредитная организация) гарантирует перед владельцами облигаций выполнения эмитентом обязательства по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям.
Облигации считаются обеспеченными залогом, если эмитент определил их такими в проспекте облигаций и / или решении об эмиссии облигаций и эмитентом будет заключен договор залога с первыми владельцами облигаций в период размещения об обеспечении исполнения обязательства по погашению основной суммы долга / погашение основной суммы долга и выплаты дохода по облигациям.
Эмитент должен учитывать, что размер обеспечения, полученного от поручителя (ов), гаранта (ов), с учетом ранее предоставленных им поручительств и / или гарантий не должна превышать размера собственного капитала такого (их) поручителя (ов), гаранта (ов).
Эмитент должен принимать меры по непрерывности обеспечения облигаций в соответствии с условиями проспекта облигаций и / или решения об эмиссии облигаций до даты исполнения обязательств перед их владельцами в полном объеме путем заключения / перезаключения соответствующих договоров (получение гарантии).
Лицо, предоставляющее обеспечение по соответствующему выпуску ценных бумаг, отвечает за включение в проспекта облигаций и / или решения об эмиссии облигаций недостоверных сведений, касающихся предоставленного обеспечения.
5. Эмитент может осуществлять эмиссию процентных, целевых и дисконтных облигаций:
1) эмитент облигаций предприятий вправе размещать процентные и / или дисконтные облигации на сумму, с учетом суммы выпусков необеспеченных облигаций этого же эмитента, регистрация которых не отменена на дату принятия решения о размещении облигаций, не превышает трехкратного размера собственного капитала или размера обеспечения, предоставляемой ему в этих целях третьими лицами в случае размещения обеспеченных процентных и / или дисконтных облигаций;
2) эмитент процентных облигаций должен выплачивать процентный доход по облигациям в размере и в срок, установленные проспектом и / или решению об эмиссии таких облигаций.
Процентный доход по облигациям, номинальная стоимость которых определена в иностранной валюте, выплачивается в иностранной валюте, в которой выражена номинальная стоимость этих облигаций, с учетом законодательства о валютном регулировании или в национальной валюте в порядке, установленном решением об эмиссии облигаций и / или проспектом облигаций;
3) общая номинальная сумма эмиссии целевых облигаций, исполнение обязательств по которым предусматривается объектами жилищного строительства, для финансирования строительства которых привлекаются средства от физических и юридических лиц через размещение облигаций, не может превышать стоимость строительства объекта, которым предусматривается выполнение обязательства "обязательств по целевым облигациям, по утвержденной проектной документацией.
Эмиссию целевых облигаций предприятий, выполнение обязательств по которым осуществляется путем передачи объекта (части объекта) жилищного строительства, может осуществлять юридическое лицо, которое согласно законодательству имеет право на выполнение функций заказчика строительства такого объекта, или юридическое лицо , заключившее договор участия в строительстве жилья с органами исполнительной власти, органами местного самоуправления, имеющие право собственности, аренды или постоянного пользования земельным участком, на котором будет расположен объект жилищного строительства , Которым будет обеспечиваться выполнение обязательств по целевым облигациям. Срок, на который заключен договор аренды земельного участка, должен быть не менее, чем срок выполнения строительных работ в соответствии с проектной документацией и сдачи объекта жилищного строительства в эксплуатацию.
Инвестирование и финансирование строительства объектов жилищного строительства, осуществляется с использованием негосударственных средств, привлеченных от физических и юридических лиц, кроме случаев, предусмотренных законодательством, путем эмиссии облигаций допускаются только в случае осуществления эмиссии целевых облигаций предприятий, выполнение обязательств по которым осуществляется путем передачи объекта (части объекта) жилищного строительства.
6. Эмитентом конвертируемых облигаций может быть только акционерное общество.
Эмитент конвертируемых облигаций предприятий может осуществлять эмиссию исключительно именных облигаций.
Обязательным условием конвертации является обмен облигаций, подлежащих конвертации, на целое количество акций, в которые конвертируются эти облигации, для каждого инвестора.
7. Процентная ставка по процентным облигациям может быть фиксированной или плавающей.
Если процентная ставка является фиксированной, конкретный размер этой ставки определяется в решении об эмиссии облигаций и / или в проспекте облигаций.
Если процентная ставка является плавающей, в решении об эмиссии облигаций и / или в проспекте облигаций определяется порядок ее расчета по соответствующей формуле или определяется уполномоченный орган эмитента и минимальный и максимальный размер процентной ставки, который так уполномоченный орган может определить.
8. Относительно каждой эмиссии облигаций эмитент принимает отдельное решение об эмиссии облигаций.
9. Решение об эмиссии облигаций предприятий, кроме конвертируемых облигаций принимается органом управления эмитента, полномочия которого подтверждаются учредительными документами эмитента.
Решение об эмиссии конвертируемых облигаций принимается только по решению общего собрания акционеров.
Эмитент должен предоставлять инвестору заверенную копию решения об эмиссии на его запрос, а также последнюю составленную финансовую отчетность за отчетный период, предшествующий кварталу, в котором к эмитенту обратился инвестор.
10. Последовательность действий эмитента, направленные на регистрацию выпуска облигаций в регистрирующем органе, их размещение среди инвесторов в ценные бумаги осуществляются в порядке, установленном настоящим Положением.
Эмиссия облигаций осуществляется эмитентом самостоятельно или через андеррайтера, что заключил с эмитентом договор о андеррайтинг.
В процессе эмиссии облигаций договора с первыми владельцами об отчуждении облигаций заключаются до даты, определенной решением об эмиссии ценных бумаг, но не позднее двух месяцев с даты начала размещения облигаций, определенной решением об эмиссии таких облигаций, кроме случая осуществления публичного предложения. В таком случае договора с первыми владельцами заключаются не позднее даты прекращения действия проспекта облигаций, а в случае осуществления публичного предложения без оформления проспекта - не позднее двенадцати месяцев с даты включения публичного предложения в перечень публичных предложений.
11. В случае эмиссии облигаций их размещение осуществляется среди заранее определенного круга лиц, количество неквалифицированных инвесторов среди которых не может равняться или превышать 150 человек, кроме случая осуществления публичного предложения эмитентом в процессе эмиссии.
12. В процессе эмиссии облигаций может осуществляться публичное предложение.
Публичное предложение облигаций в процессе их эмиссии осуществляется при условии:
1) обнародование проспекта, утвержденного регистрирующим органом, если иное не установлено законодательством;
2) выполнение требований статьи 29 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке»;
3) регистрации выпуска облигаций в соответствии с требованиями настоящего Положения.
Осуществление публичного предложения облигаций эмитентом в процессе их эмиссии возможно лишь при условии действительности проспекта соответствии с требованиями нормативно-правового акта регистрирующего органа по осуществлению публичного предложения.
13. Каждый инвестор в облигации должен оплатить стоимость облигаций в полном объеме до даты утверждения результатов эмиссии соответствующего выпуска облигаций.
14. Обращение облигаций разрешается после регистрации регистрирующим органом отчета о результатах эмиссии облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
15. Переход права собственности на облигации эмитента к другому лицу не является основанием для освобождения эмитента от выполнения обязательств, которые подтверждаются облигации.
16. Во время обращения облигаций владелец облигаций имеет право обратиться к эмитенту с предложением / требованием выкупить оплаченные владельцем облигации.
Эмитент обязан осуществить выкуп облигаций у их владельцев в случаях, определенных в проспекте облигаций и / или решении об эмиссии облигаций как случаи обязательного выкупа облигаций. При этом проспект облигаций и / или решения об эмиссии облигаций должен содержать порядок выкупа облигаций, в том числе порядок принятия решения о выкупе облигаций у их владельцев, порядок уведомления владельцев облигаций об осуществлении выкупа облигаций, порядок установления цены выкупа облигаций и срок, в течение которого облигации могут быть предъявлены их держателями для выкупа.
17. В случае если решение об эмиссии облигаций (проспект облигаций) предусматривает проведение общего собрания владельцев облигаций, в нем определяются:
порядок созыва и проведения общего собрания владельцев облигаций;
компетенция общего собрания держателей облигаций;
случаи проведения собрания держателей облигаций;
права владельцев облигаций.
18. Признание регистрирующим органом эмиссии облигаций недобросовестной, временном приостановлении и возобновлении размещения облигаций, а также признание эмиссии облигаций недействительной происходят в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, устанавливающего порядок признания эмиссии ценных бумаг недобросовестной и недействительной.
19. Квалифицированными инвесторами являются:
1) международные финансовые организации;
2) иностранные государства и центральные банки;
3) государство Украина в лице уполномоченных им органов государственной власти, Национальный банк Украины;
4) профессиональные участники рынка ценных бумаг, банки и страховые компании;
5) юридические лица, в том числе созданные с законодательством другого государства, если они соответствуют как минимум двум из следующих критериев:
итог баланса составляет не менее 20000000 евро по курсу Национального банка Украины по состоянию на день последней годовой отчетности;
годовой чистый доход от реализации товаров, работ и услуг за последний финансовый год составляет не менее 40000000 евро по курсу Национального банка Украины по состоянию на день последней годовой отчетности;
собственные средства составляют не менее 2 миллионов евро по курсу Национального банка Украины по состоянию на день последней годовой отчетности.
ИИ. Порядок осуществления эмиссии облигаций
1. Облигации предприятий размещаются юридическими лицами только после полной уплаты своего уставного капитала.
Предельная сумма, на которую эмитент облигаций вправе размещать облигации, устанавливается законодательством Украины.
Не допускается размещение облигаций для формирования и пополнения уставного капитала эмитента, а также покрытия убытков от хозяйственной деятельности путем зачисления дохода от продажи облигаций как результата текущей хозяйственной деятельности.
2. Облигация имеет номинальную стоимость, определенную в национальной валюте, кратную 1 гривне, а если это предусмотрено проспектом облигаций (решением об эмиссии облигаций) - в иностранной валюте, кратную единицы такой иностранной валюты.
3. Продажа облигаций осуществляется в национальной валюте, а если это предусмотрено законодательством и проспектом или решением об эмиссии соответствующего выпуска облигаций - в иностранной валюте.
В течение установленного в решении об эмиссии облигаций, проспекте облигаций и изменениях в проспекта облигаций (в случае оформления проспекта для осуществления публичного предложения в процессе их эмиссии и в случае внесения таких изменений) срока размещения участники такого размещения подают заявление, заключают договор купли-продажи облигаций. Каждый инвестор в ценные бумаги должен оплатить стоимость облигаций в полном объеме до даты утверждения результатов эмиссии облигаций.
4. Эмиссия облигаций среди заранее определенного круга лиц без осуществления публичного предложения осуществляется по следующим этапам:
1) принятие органом (лицом) эмитента, уполномоченным принимать такие решения, решений о:
эмиссию облигаций;
определение при необходимости органа эмитента (исполнительного органа, наблюдательного совета), если это не определено уставом, которому предоставляются полномочия по:
привлечения к размещению андеррайтера;
изменения дат начала и окончания размещения облигаций;
внесении изменений в решение об эмиссии облигаций;
определение размера процентного дохода по процентным облигациям в пределах, определенных решением об эмиссии облигаций;
принятие решения о досрочном окончании размещения облигаций (при условии, что на запланированный объем облигаций заключены договоры с первыми владельцами и облигации полностью оплачено)
утверждение результатов эмиссии облигаций;
утверждение отчета о результатах эмиссии облигаций;
принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
принятие решения о проведении конвертации облигаций;
принятие решения об эмиссии облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска;
утверждение результатов конвертации облигаций;
принятия решения об отказе от проведения конвертации облигаций;
принятие решения об аннулировании выкупленных облигаций;
принятие решения о досрочном погашении облигаций;
принятие решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций;
возврата вкладов, внесенных в качестве платы за облигации, в случае признания эмиссии недействительной или неутверждения в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, или в случае принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
определение уполномоченных лиц эмитента, которым предоставляются полномочия осуществлять действия по обеспечению проведения размещения облигаций в процессе их эмиссии;
2) принятие уполномоченным органом эмитента в случае необходимости решение о привлечении андеррайтера (ов) к размещению облигаций;
3) заключение в случае необходимости договора с андеррайтером;
4) представление в регистрирующий орган заявления, решение об эмиссии облигаций и всех необходимых документов для регистрации выпуска облигаций;
5) регистрация регистрирующим органом выпуска облигаций и выдача временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
6) заключение с Центральным депозитарием ценных бумаг договора об обслуживании выпусков облигаций (при отсутствии такого договора);
7) присвоение облигациям международного идентификационного номера;
8) предоставление Центральному депозитарию ценных бумаг копии решения об эмиссии облигаций и оформления и депонирование временного глобального сертификата в Центральном депозитарии ценных бумаг;
9) раскрытие публичным акционерным обществом информации, содержащейся в решении об эмиссии, путем обнародования способом, установленным законодательством, не позднее 3 рабочих дней после регистрации регистрирующим органом выпуска облигаций.
10) размещение облигаций;
11) утверждение результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;
12) утверждение отчета о результатах эмиссии облигаций уполномоченным органом эмитента;
13) представление в регистрирующий орган заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций;
14) регистрация регистрирующим органом отчета о результатах эмиссии облигаций и выдача свидетельства о регистрации выпуска облигаций, аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
15) оформление и депонирование глобального сертификата в Центральном депозитарии ценных бумаг;
16) обнародование публичным акционерным обществом отчета о результатах эмиссии облигаций в соответствии с установленными Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке», не позднее 3 рабочих дней после регистрации этого отчета регистрирующим органом.
5. Эмиссия облигаций с осуществлением публичного предложения осуществляется по следующим этапам:
1) принятие органом (лицом) эмитента, уполномоченным принимать такие решения, решений о:
· эмиссии облигаций с осуществлением публичного предложения облигаций;
· определение при необходимости органа эмитента (исполнительного органа, наблюдательного совета), если это не определено уставом, которому предоставляются полномочия по:
· привлечения к размещению андеррайтера;
· оформление проспекта облигаций, приложений к проспекту облигаций;
· оформление публичного предложения облигаций;
· изменения дат начала и окончания действия публичного предложения;
· внесении изменений и / или дополнений в проспект облигаций, приложений к проспекту облигаций;
· внесении изменений в решение об эмиссии облигаций;
· определение размера процентного дохода по процентным облигациям в пределах, определенных решением об эмиссии облигаций и / или проспектом облигаций (в случае оформления проспекта)
· определения цены размещения облигаций в соответствии с критериями и / или условий, согласно которым определяется окончательная цена размещения (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления)
· принятие решения о досрочном окончании размещения облигаций (при условии, что на запланированный объем облигаций заключены договоры с первыми владельцами и облигации полностью оплачено)
· утверждение результатов эмиссии облигаций;
· утверждение отчета о результатах эмиссии облигаций;
· принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
· принятие решения о проведении конвертации облигаций;
· принятие решения об эмиссии облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска;
· утверждение результатов конвертации облигаций;
· принятия решения об отказе от проведения конвертации облигаций;
· принятие решения об аннулировании выкупленных облигаций;
· принятие решения о досрочном погашении облигаций;
· принятие решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций;
· возврата вкладов, внесенных в качестве платы за облигации, в случае признания эмиссии недействительной или неутверждения в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, или в случае принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
· определение уполномоченных лиц эмитента, которым предоставляются полномочия осуществлять действия по обеспечению проведения размещения облигаций в процессе их эмиссии;
2) принятие уполномоченным органом эмитента в случае необходимости решение о привлечении андеррайтера (ов) к размещению облигаций;
3) заключение в случае необходимости договора с андеррайтером;
4) подачи заявления, решение об эмиссии облигаций и всех необходимых документов для регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций (в случае оформления проспекта облигаций) в регистрирующий орган;
5) регистрация регистрирующим органом выпуска облигаций, выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций (в случае оформления такого проспекта), выдача временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
6) обнародования эмитентом утвержденного проспекта облигаций путем и в сроки, определенные статьей 38 - 1 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке» (в случае оформления проспекта)
7) обнародование эмитентом не позднее следующего рабочего дня в соответствии с установленными для обнародования проспекта, сообщение о том, каким образом обнародован проспект и где с ним можно ознакомиться потенциальным инвесторам (в случае оформления проспекта)
8) заключение с Центральным депозитарием ценных бумаг договора об обслуживании выпусков ценных бумаг;
9) присвоение облигациям международного идентификационного номера;
10) оформление и депонирование временного глобального сертификата в Центральном депозитарии ценных бумаг;
11) представление в регистрирующий орган документов об осуществлении публичного предложения;
12) обнародование эмитентом публичного предложения способом, предусмотренным статьей 38 - 1 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке»;
13) размещение облигаций путем осуществления публичного предложения;
14) утверждение результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;
15) утверждение отчета о результатах эмиссии облигаций уполномоченным органом эмитента;
16) представление в регистрирующий орган заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций;
17) регистрация регистрирующим органом отчета о результатах эмиссии облигаций и выдача свидетельства о регистрации выпуска облигаций, аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
18) оформление и депонирование глобального сертификата в Центральном депозитарии ценных бумаг;
19) обнародование отчета о результатах эмиссии облигаций в соответствии с установленными Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке», не позднее 3 рабочих дней после регистрации этого отчета регистрирующим органом.
6. Юридическое лицо может осуществить эмиссию облигаций для перевода своих обязательств в облигации, при этом:
1) эмиссия облигаций и регистрация выпуска облигаций регистрирующим органом осуществляются в соответствии с настоящим Положением с учетом особенностей, предусмотренных этим пунктом;
2) эмиссия облигаций для перевода обязательств юридического лица может быть осуществлена исключительно по денежным обязательствам этого юридического лица, кроме обязательств по выплате заработной платы, а также обязательств по уплате единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование, налогов и сборов (обязательных платежей);
3) эмиссия облигаций для перевода обязательств юридического лица может быть осуществлена при условии получения письменного согласия кредиторов, обязательства юридического лица перед которыми будут переведены в облигации. Решение о предоставлении согласия принимается каждым кредитором (уполномоченным органом кредитора, если кредитор является юридическим лицом) отдельно, если иное не предусмотрено законодательством;
4) для перевода обязательств в облигации уполномоченный орган юридического лица принимает решение об эмиссии облигаций.
Решение об эмиссии облигаций с целью перевода обязательств юридического лица в облигации может приниматься при отсутствии моратория на удовлетворение требований кредиторов или в случае, если такой перевод обязательств предусмотрено планом санации.
Общая номинальная стоимость выпуска облигаций должна быть не более, чем размер обязательств юридического лица, на перевод которых в облигации согласились его кредиторы. Состав и размер обязательств юридического лица определяются на дату принятия решения об эмиссии облигаций.
В перечень лиц, среди которых эмитент намерен разместить облигации, могут быть включены только кредиторы юридического лица, давшие письменное согласие на перевод обязательств этого юридического лица в облигации. В такой перечень не может быть включено более чем 149 кредиторов;
5) размещение и оплата облигаций осуществляется по номинальной стоимости путем заключения между юридическим лицом (эмитентом) и его кредиторами (участниками размещения) договоров о замене первоначального обязательства обязательством по облигациям (новшество)
6) обязательства юридического лица перед кредитором, для перевода которых принято решение о размещении облигаций, считаются прекращенными при условии приобретения кредитором права собственности на облигации с даты регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций;
7) регистрация отчета о результатах эмиссии облигаций осуществляется с учетом требований глав 1 , 6 раздела III настоящего Положения. При этом документом, подтверждающим оплату первыми владельцами 100 процентов стоимости размещенных облигаций, является договор о замене первоначального обязательства обязательством по облигациям (новшество) и соответствующие акты сверки.
7. Переход права собственности на облигации от первого владельца к эмитенту в период после окончания срока размещения облигаций и до даты регистрации регистрирующим органом отчета о результатах эмиссии облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска облигаций допускается при:
неутверждения уполномоченным органом эмитента в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций;
признание эмиссии недействительной;
отказа регистрирующего органа в регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций.
8. В случае принятия регистрирующим органом решения о признании эмиссии облигаций недействительной в течение этапов, предусмотренных подпунктами 10-12 пункта 4, подпунктами 13-15 пункта 5 настоящего раздела, эмитент (уполномоченный орган эмитента):
персонально сообщает первых владельцев облигаций о признании эмиссии облигаций недействительной;
возвращает первым владельцам взносы, внесенные ими в качестве платы за облигации, эмиссия которых признана недействительной в порядке и срок, определенные решением об эмиссии облигаций, проспектом облигаций (в случае его оформления), но не более шести месяцев с даты принятия решения о признании эмиссии облигаций недействительной.
9. В случае принятия решения об отказе от эмиссии облигаций после начала размещения облигаций эмитент (уполномоченный орган эмитента):
в течение 5 рабочих дней после принятия решения об отказе от эмиссии обнародует информацию об отказе от эмиссии облигаций в общедоступной информационной базе данных регистрирующего органа о рынке ценных бумаг и на своем сайте или персонально уведомляет лиц, в соответствии с решением об эмиссии облигаций являются участниками такого размещения, об отказе от эмиссии облигаций;
останавливает размещения облигаций (если соответствующее решение принято до даты окончания размещения облигаций, определенной решением об эмиссии облигаций, проспектом облигаций (в случае его оформления))
возвращает первым владельцам взносы, внесенные ими в качестве платы за облигации в порядке и срок, определенные решением об эмиссии облигаций, проспектом облигаций (в случае его оформления), но не позднее 30 календарных дней с даты принятия решения об отказе от эмиссии;
подает в регистрирующий орган заявление и все необходимые документы для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций и отмене регистрации выпуска облигаций.
10. В случае неутверждения в установленные Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке» сроки результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать решения об утверждении результатов эмиссии облигаций, эмитент:
персонально сообщает первых владельцев облигаций в течение 5 рабочих дней
возвращает первым владельцам взносы, внесенные ими в качестве платы за облигации в порядке и срок, определенные решением об эмиссии облигаций, проспектом облигаций (в случае его оформления), но не более шести месяцев с даты окончания размещения облигаций, определенной решением об эмиссии облигаций, проспектом облигаций (в случае его оформления)
подает в регистрирующий орган заявление и все необходимые документы для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
ИИИ. Регистрация выпуска облигаций, регистрация выпуска и утверждения проспекта облигаций предприятий, регистрация отчета о результатах эмиссии облигаций
1. Порядок регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска и утверждения проспекта, утверждение изменений и / или дополнений проспекту эмиссии облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций и регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций
1. Регистрация выпуска облигаций, регистрация выпуска и утверждения проспекта облигаций, утверждения изменений и / или дополнений в проспект облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций и регистрация отчета о результатах эмиссии облигаций осуществляются регистрирующим органом.
2. Регистрация выпуска облигаций, регистрация выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций, утверждения изменений и / или дополнений в проспект облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций и регистрация отчета о результатах эмиссии является основанием для внесения соответствующей информации в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.
3. Регистрация регистрирующим органом выпуска облигаций, утверждения проспекта облигаций не может рассматриваться как гарантия их стоимости. Регистрирующий орган отвечает только за полноту информации, содержащейся в решении об эмиссии ценных бумаг, в документах, представляемых для утверждения проспекта, и за ее соответствие требованиям законодательства.
Эмитент отвечает за достоверность сведений, указанных в документах, представляемых в регистрирующий орган для регистрации выпуска ценных бумаг.
Эмитент отвечает за достоверность сведений, указанных в документах, представляемых для утверждения проспекта.
4. В случае оформления эмитентом проспекта облигаций регистрация выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций осуществляются регистрирующим органом одновременно.
5. Регистрирующий орган:
1) осуществляет регистрацию выпуска облигаций (без осуществления публичного предложения) или отказывает в соответствующей регистрации в течение 25 рабочих дней после поступления заявления, решение об эмиссии облигаций и всех необходимых документов для регистрации выпуска облигаций;
2) осуществляет регистрацию выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций (в случае осуществления публичного предложения облигаций) или отказывает в соответствующей регистрации (утверждении) после предоставления всех необходимых документов в течение:
20 рабочих дней
10 рабочих дней - в случае, если у эмитента имеющиеся ценные бумаги, допущенные к торгам на фондовой бирже, и / или осуществлялась публичное предложение таких ценных бумаг.
3) осуществляет регистрацию отчета о результатах эмиссии облигаций или отказывает в регистрации в течение 25 рабочих дней с даты получения заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций;
4) возвращает предусмотренным подпунктами 1-3 настоящего пункта срок документы эмитенту без рассмотрения в случае их представления не в полном объеме или с нарушением установленных регистрирующим органом требований к их оформлению.
6. Принцип молчаливого согласия не применяется к процессу регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций.
7. После регистрации выпуска облигаций, утверждения проспекта облигаций и регистрации выпуска облигаций эмитенту выдается временное свидетельство о регистрации выпуска облигаций ( приложение 1 ), которое является основанием для присвоения облигациям международного идентификационного номера, заключения с Центральным депозитарием ценных бумаг договора об обслуживании выпусков ценных бумаг, оформление и депонирование временного глобального сертификата.
8. После регистрации выпуска облигаций, по которым эмитентом принято решение об эмиссии облигаций без осуществления публичного предложения, уполномоченное лицо регистрирующего органа в течение 3 рабочих дней предоставляет Центральному депозитарию ценных бумаг перечень лиц, которые в соответствии с решением об эмиссии облигаций являются участниками размещения, и распоряжение о запрет осуществления перевода облигаций со счета в ценных бумагах эмитента на счета в ценных бумагах депозитарных учреждений для дальнейшего зачисления депозитарными учреждениями прав на ц и облигации на счета в ценных бумагах депонентов, которые не определены решением об эмиссии облигаций как участники такого размещения ( приложение 2 ).
9. Утверждение изменений и / или дополнений в проспект облигаций, оформленных в виде приложений, осуществляется в порядке, установленном нормативным правовым актом регистрирующего органа по осуществлению публичного предложения ценных бумаг.
10. Регистрирующий орган в течение 7 рабочих дней с даты получения заявления и всех необходимых документов для согласования изменений в решение об эмиссии облигаций:
1) осуществляет согласование изменения в решение об эмиссии облигаций или отказывает в согласовании;
2) возвращает документы без рассмотрения.
11. Одновременно с регистрацией отчета об эмиссии облигаций регистрирующий орган выдает эмитенту свидетельство о регистрации выпуска облигаций ( приложение 3 ) на сумму, соответствующую общей номинальной стоимости размещенных облигаций, и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска облигаций.
12. Регистрирующий орган не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи временного свидетельства / свидетельства о регистрации выпуска облигаций обеспечивает направление электронных копий временного свидетельства / свидетельства о регистрации выпуска облигаций и других документов в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа о порядке обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг.
13. Датой получения документов является дата регистрации таких документов, предоставленных в бумажной форме, в соответствующем подразделении регистрирующего органа, который выполняет функции регистрации входящей корреспонденции.
Документы в электронной форме прилагаются к документам, предоставленных в бумажной форме. Ответственность за соответствие информации, содержащейся в документах, предоставленных в электронной форме, и информации, содержащейся в документах, предоставленных в бумажной форме, несет эмитент.
14. В случае если решение об эмиссии облигаций, изменения в решение об эмиссии облигаций, отчет о результатах эмиссии облигаций и / или другие представленные документы не соответствуют требованиям законодательства и / или содержат неполную, недостоверную информацию, и / или содержат расхождения между своими положениями , регистрирующий орган безотлагательно, но не позднее завершения предусмотренных пунктами 5, 10 этой главы сроков рассмотрения документов информирует заявителя о указанные выводы и четко определяет изменения, дополнения и / или объяснения, которые необходимо подать в свя ку с этим. В таком случае расчет сроков, предусмотренных пунктами 5, 10 этой главы, начинается сначала со дня получения регистрирующим органом запрашиваемых в соответствии с настоящим пунктом документов и / или объяснений.
Регистрирующий орган вправе осуществлять проверку сведений, содержащихся в представленных документах. До окончания установленного для регистрации / утверждения / согласования срока регистрирующий орган может потребовать предоставления дополнительных документов, подтверждающих данные, приведенные в документах.
15. Утвержденные проспект облигаций, изменения и / или дополнения к проспекту облигаций оформлены в виде приложений к проспекту, удостоверяются подписью уполномоченного лица регистрирующего органа, штампом «Утверждено» и печатью регистрирующего органа. Зарегистрирован отчет о результатах эмиссии облигаций удостоверяется подписью уполномоченного лица регистрирующего органа, штампом «ЗАРЕГИСТРИРОВАНО» и печатью регистрирующего органа.
Согласованные изменения в решение об эмиссии облигаций удостоверяются подписью уполномоченного лица регистрирующего органа, штампом «СОГЛАСОВАНО» и печатью регистрирующего органа.
Один экземпляр утвержденного проспекта облигаций, изменений и / или дополнений в проспект облигаций, оформленных в виде приложения к проспекту, согласованных изменений в решение об эмиссии облигаций, зарегистрированного отчета о результатах эмиссии облигаций после утверждения / согласования / регистрации возвращается эмитенту.
16. Свидетельство о регистрацию выпуска облигаций выдается эмитенту одновременно с экземпляром зарегистрированного отчета о результатах эмиссии облигаций.
17. По письменному обращению эмитента, представленным в регистрирующий орган до принятия регистрирующим органом решения о регистрации или отказе в регистрации выпуска облигаций, решение о регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций или отказе в регистрации выпуска облигаций и утверждении проспекта облигаций, решение об утверждении или отказе в утверждении изменений и / или дополнений в проспект облигаций, решение о согласовании или отказе в согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций, решение о регистрации ибо отказ в регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, регистрирующий орган может вернуть все документы, представленные для регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций, утверждения изменений и / или дополнений в проспект облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, на доработку.
18. Основаниями для возврата эмитенту без рассмотрения документов, представленных для регистрации выпуска облигаций, являются:
представление документов не в полном объеме;
представление документов, оформленных с нарушением требований настоящего Положения.
19. Основаниями для отказа в регистрации выпуска облигаций являются:
несоответствие представленных документов требованиям законодательства;
наличие разногласий между различными положениями поданных документов, недостоверности и / или неполноты информации в представленных документах;
нарушение установленного законодательством порядка принятия решения об эмиссии ценных бумаг;
признание эмиссии облигаций недобросовестной;
если местонахождению эмитента в соответствии с Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований (далее - Единый государственный реестр) является временно оккупированная территория Украины или территория проведения антитеррористической операции.
В случае осуществления эмиссии облигаций путем публичного предложения утверждения проспекта облигаций осуществляется одновременно при условии регистрации выпуска облигаций.
20. Основаниями для отказа в согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций являются:
несоответствие представленных документов требованиям законодательства;
наличие разногласий между различными положениями поданных документов, недостоверности и / или неполноты информации в представленных документах.
21. Основаниями для отказа в регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций являются:
нарушение требований законодательства по эмиссии ценных бумаг, в частности нарушение установленного порядка принятия решения об утверждении результатов эмиссии;
признание эмиссии облигаций недобросовестной;
установления несоответствия представленных документов требованиям законодательства.
22. Сообщение эмитента о принятом регистрирующим органом решения о регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций осуществляется средствами телекоммуникационной связи.
Сообщение об отказе в регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждении проспекта облигаций, согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций доводится до сведения эмитента письменно путем направления эмитенту распоряжение об отказе в регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждении проспекта облигаций, согласовании с мин до решения об эмиссии облигациям, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций ( приложение 4 ), которое должно содержать обоснованные основания отказа.
Сообщение о возвращении без рассмотрения документов, представленных для регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций, согласование изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций приходится к эмитенту письменно путем направления эмитенту соответствующее письмо, содержащее обоснованные основания оставления документов без рассмотрения.
23. В случае отказа в регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска и утверждении проспекта облигаций, согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций все представленные документы остаются в регистрирующем органе.
В случае отказа в регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций все представленные документы остаются в регистрирующем органе. Оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций возвращается заявителю.
24. В случае, когда в регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждении проспекта облигаций, согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций, регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций отказано по мотивам, которые эмитент считает необоснованными, оно может обратиться в суд.
2. Документы, которые подаются для регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций предприятий
1. Для регистрации выпуска облигаций, регистрации выпуска облигаций и утверждения проспекта облигаций эмитент течение 60 дней после принятия решения об эмиссии облигаций органом (лицом) эмитента, уполномоченным (ой) принимать такое решение, подает в регистрирующий орган:
1) заявление о регистрации выпуска / регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций ( приложение 5 );
2) решение общего собрания эмитента или иного уполномоченного органа о:
· эмиссии облигаций;
· определение при необходимости органа эмитента (исполнительного органа, наблюдательного совета), которому предоставляются полномочия по:
· привлечения к размещению андеррайтера;
· изменения дат начала и окончания размещения облигаций;
· внесении изменений и / или дополнений в проспект облигаций (в случае оформления проспекта)
· внесении изменений в решение об эмиссии облигаций;
· определение размера процентного дохода по процентным облигациям в пределах, определенных решением об эмиссии облигаций и / или проспектом облигаций (в случае оформления проспекта)
· определения цены размещения облигаций в соответствии с критериями и / или условий, согласно которым определяется окончательная цена размещения (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления)
· принятие решения о досрочном окончании размещения облигаций (при условии, что на запланированный объем облигаций заключены договоры с первыми владельцами и облигации полностью оплачено)
· утверждение результатов эмиссии облигаций;
· утверждение отчета о результатах эмиссии облигаций;
· принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
· принятие решения о проведении конвертации облигаций;
· принятие решения об эмиссии облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска;
· утверждение результатов конвертации облигаций;
· принятия решения об отказе от проведения конвертации облигаций;
· принятие решения об аннулировании выкупленных облигаций;
· принятие решения о досрочном погашении облигаций;
· принятие решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций;
· возврата вкладов, внесенных в качестве платы за облигации, в случае признания эмиссии недействительной или неутверждения в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, или в случае принятия решения об отказе от эмиссии облигаций;
Решение об определении органа эмитента, которому предоставляются соответствующие полномочия, подается в случае принятия такого (их) решения (й).
Указанное (и) решение имеет (имеют) быть оформлено (и) протоколом, пронумеровано (и), прошит (и) и удостоверенное (и) подписью руководителя эмитента.
Решение об эмиссии облигаций должно содержать сведения согласно приложению 6 к настоящему Положению (в случае неоформления проспекта облигаций) или в соответствии с приложением 7 к настоящему Положению (в случае оформления проспекта облигаций)
3) копии документов эмитента, подтверждающие полномочия органа, который принял решение об эмиссии облигаций, заверенные подписью руководителя эмитента.
В случае если документом, подтверждающим полномочия органа, который принял решение об эмиссии облигаций, является устав, предоставляется копия устава, заверенная подписью руководителя эмитента (предоставляется в случае отсутствия скан-копии устава на официальном сайте Министерства юстиции Украины).
4) проспект облигаций (в случае сочетания эмиссии облигаций с осуществлением публичного предложения, которая предполагает оформление проспекта облигаций) в двух экземплярах, который должен быть оформлен в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа по осуществлению публичного предложения ценных бумаг.
В случае эмиссии облигаций в случаях, установленных законодательством, проспект может по выбору эмитента состоять из базового проспекта, содержащий всю важную информацию об эмитенте, и документа о ценных бумагах, в отношении которых осуществляется публичное предложение вместе с аннотацией, оформленных в соответствии с требованиями, установленными нормативно-правовым актом регистрирующего органа по осуществлению публичного предложения ценных бумаг.
5) копию предварительного договора андеррайтинга, заверенную подписью руководителя эмитента (подается в случае, если эмитент принял решение о привлечении андеррайтера (ов) к размещению облигаций);
6) промежуточную финансовую отчетность в соответствии с требованиями пункта 2 раздела I этого Положения, заверенную подписями эмитента, вместе с отчетом об осмотре промежуточной финансовой отчетности за отчетный период, предшествующий кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска, регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций, кроме случая, когда предыдущим отчетным периодом является год, составленным в соответствии с Международными стандартами аудита с учетом требований нормативно-правового акта регистрирующего органа о требованиях к аудиторского отчета.
Если эмитент в соответствии с законодательством обязан составлять финансовую отчетность по международным стандартам финансовой отчетности, он оказывает финансовую отчетность, составленную по международным стандартам финансовой отчетности;
7) годовую финансовую отчетность в соответствии с требованиями пункта 2 раздела И этого Положения, заверенную подписями эмитента, вместе с аудиторским отчетом (отчетом независимого аудитора) по годовой финансовой отчетности в полном объеме за отчетный год, предшествовавший году, в котором подаются документы для регистрации выпуска облигаций (в случае неоформления проспекта), или годовую финансовую отчетность в соответствии с требованиями пункта 2 раздела I настоящего Положения, заверенную подписями эмитента, вместе с аудиторским отчетом (отчетом независимого аудитора) по годовой финан совой отчетности в полном объеме за последние два отчетных года, предшествующих году, в котором подаются документы для регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций, составленным в соответствии с Международными стандартами аудита с учетом требований нормативно-правового акта регистрирующего органа, устанавливающего требования к аудиторскому отчету ( отчета независимого аудитора).
Если эмитент в соответствии с законодательством обязан составлять финансовую отчетность по международным стандартам финансовой отчетности, он оказывает финансовую отчетность, составленную по международным стандартам финансовой отчетности;
8) нотариально заверенные копии договоров поручительства / гарантии, подтверждающие соответствующее обеспечение, и:
· промежуточную финансовую отчетность поручителя / гаранта в соответствии с требованиями пункта 2 раздела I настоящего Положения, заверенную подписями поручителя / гаранта и аудитора, за отчетный период, предшествующий кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска, регистрации выпуска и утверждения проспекта облигаций, кроме случая, когда предыдущим отчетным периодом является год;
· годовую финансовую отчетность поручителя / гаранта в соответствии с требованиями пункта 2 раздела I настоящего Положения, заверенную подписями поручителя / гаранта и аудитора, за отчетный год, предшествовавший году, в котором подаются документы для регистрации выпуска облигаций (в случае неоформления проспекта), или годовую финансовую отчетность поручителя / гаранта в соответствии с требованиями пункта 2 главы и настоящего Положения, заверенную подписями поручителя / гаранта и аудитора, за последние два отчетных года, предшествующих году, в котором подаются документы для регистрации выпуска и с атвердження проспекта облигаций.
· соответствующие аудиторские отчеты (отчеты независимого аудитора);
· справку с перечнем ранее предоставленных поручительств / гарантий, заверенную подписью руководителя поручителя / гаранта.
Указанные документы представляются в случае принятия решения о размещении обеспеченных поручительством / гарантией облигаций.
9) копию платежного документа, подтверждающего уплату государственной пошлины в соответствии с Декретом Кабинета Министров Украины от 21 января 1993 № 7-93 «О государственной пошлине», заверенную подписью руководителя эмитента;
10) копии правоустанавливающих документов на земельный участок, на котором расположен объект строительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по целевым облигациям, а именно:
· копия государственного акта о праве собственности или на право постоянного пользования земельным участком, на котором расположен объект строительства, которым будет обеспечиваться выполнение обязательств по целевыми облигациями;
· копия договора аренды земли, на которой расположен объект строительства, которым будет обеспечиваться выполнение обязательств по целевым облигациям;
11) копию разрешения на строительство (копию решения исполнительного органа соответствующего совета или местной государственной администрации о разрешении на строительство объекта);
12) копию разрешения на выполнение строительных работ (декларации о начале выполнения строительных работ - по объектам строительства, относящихся к I-III категорий сложности);
13) копии договора подряда, заключенного между заказчиком и подрядчиком, и других документов (проектная, сметная, тендерная документация, тендерные предложения, акцепт тендерного предложения, сообщения запросы, претензии и т.п.), которые устанавливают, конкретизируют, уточняют или изменяют условия договора подряда ( договорная документация) (предоставляются в случае, если для строительства объекта эмитент привлекает подрядчика)
14) копию решения об утверждении проектной документации;
15) сведения о наличии лицензии на строительство объектов по классу последствий (ответственности) относятся к объектам со средними и крупными последствиями - с учетом особенностей, определенных Законом Украины «Об архитектурной деятельности»;
16) копии договора о долевом участии в проектировании и строительстве объекта жилищного строительства, инвестиционного договора, договора о сотрудничестве, договора поручительства и т.д. (предоставляются в случае заключения таких договоров).
17) документы, подтверждающие существование, состав и размер обязательств, для перевода которых в облигации принято решение об эмиссии облигаций;
18) справку о получении согласия кредиторов юридического лица на перевод обязательств в облигации, заверенную подписью руководителя эмитента, и соответствующие подтверждающие документы:
· решение уполномоченного органа кредитора - юридического лица о предоставлении согласия на перевод обязательств юридического лица (эмитента) в облигации или копию такого решения, заверенную подписью руководителя кредитора;
· заявление кредитора - физического лица о предоставлении согласия на перевод обязательств юридического лица (эмитента) в облигации, подпись которого засвидетельствовано нотариально, или нотариально заверенную копию заявления.
В справке и подтверждающих документах должно быть указано размер и основания для возникновения обязательств юридического лица (эмитента) перед каждым кредитором, на перевод которых в облигации таким кредитором дано согласие;
19) справку об отсутствии моратория на удовлетворение требований кредиторов юридического лица (эмитента), заверенную подписью руководителя эмитента или копию плана санации и копию постановления хозяйственного суда о его утверждении, заверенные подписью руководителя эмитента.
Копии документов, указанных в подпунктах 10-16 настоящего пункта, представляются в случае принятия эмитентом решения о размещении целевых облигаций, исполнение обязательств по которым предусматривается объектами жилищного строительства, для финансирования строительства которых привлекаются средства от физических и юридических лиц через размещение облигаций . Такие копии должны быть заверены в нотариальном порядке.
Документы, указанные в подпунктах 17-19 настоящего пункта, представляются в случае принятия юридическим лицом (эмитентом) решение об эмиссии облигаций с целью перевода обязательств предприятия в облигации.
2. Если финансовая отчетность вместе с аудиторским отчетом (отчетом независимого аудитора), указанных в подпунктах 6-8 пункта 1 настоящей главы, у публичном доступе в результате их публикации на сайте эмитента / поручителя / гаранта и в общедоступной информационной базе данных национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку о рынке ценных бумаг, эмитент может не предоставлять бумажные копии таких документов.
В таком случае эмитент подает справку, подписанную уполномоченным лицом уполномоченного органа эмитента / поручителя / гаранту, которая должна содержать ссылки на веб-страницу, на которой опубликованы такие документы, включающей универсальный указатель местонахождения (Universal Resource Locator) (URL-адрес), доменное имя, местонахождение страницы и название файла.
3. Отказ от эмиссии облигаций
1. Эмитент до даты начала размещения облигаций, указанной в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), может принять решение об отказе от эмиссии облигаций.
2. В случае принятия такого решения эмитент на следующий рабочий день, но не позднее чем за 5 рабочих дней до даты начала размещения облигаций, указанной в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), должен представить в регистрирующий орган для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций следующие документы:
· заявление об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций ( приложение 8 );
· решение об отказе от размещения облигаций, принятого уполномоченным органом эмитента;
· оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
4. Внесение изменений в решение о эмиссию облигаций, изменений к проспекту эмиссии облигаций
1. Эмитент имеет право внести изменения в решение об эмиссии облигаций, изменения и / или дополнения к проспекту облигаций, а в случае возникновения каких-либо важных изменений, существенных ошибок или выявления неточностей, касающихся информации, содержащейся в проспекте облигаций и может повлиять на оценку облигаций, обязан внести соответствующие изменения и / или дополнения к такому проспекта:
1) до окончания срока действия публичного предложения - в случае возникновения каких-либо важных изменений, существенных ошибок или выявления неточностей, касающихся информации, содержащейся в проспекте облигаций и может повлиять на оценку облигаций. Изменения к проспекту оформляются в порядке, определенном Положением о проведении публичного предложения ценных бумаг;
2) в течение срока обращения облигаций, но не позднее 15 рабочих дней до даты окончания обращения облигаций - в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций. Изменения в решение об эмиссии облигаций или проспекта облигациям оформляются в соответствии с требованиями этого Положения.
Продлить сроки обращения и погашения облигаций эмитент может исключительно в случаях:
· осуществления эмитентом выкупа всего соответствующего выпуска облигаций;
· получения эмитентом согласия на продолжение таких сроков всех собственников соответствующего выпуска облигаций;
· выкупа эмитентом части облигаций соответствующего выпуска и предоставления всеми собственниками остальных облигаций согласия на продолжение таких сроков.
2. Запрещается вносить изменения и / или дополнения к проспекту облигаций или решение об эмиссии облигаций в части:
1) уменьшение объёма прав, предоставляемых владельцам облигаций, количества облигаций, по которым принято решение о размещении, изменения условий размещения, установленных проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций;
2) изменения объекта жилищного строительства, которым предусматривается выполнение обязательств по целевым облигациям (в случае принятия решения о размещении целевых облигаций, исполнение обязательств по которым предусматривается объектами жилищного строительства, для финансирования строительства которых привлекаются средства от физических и юридических лиц путем размещения облигаций).
3. В случае внесения изменений в проспект облигаций или решение об эмиссии облигаций в течение срока обращения облигаций (в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций) утверждение изменений в проспект облигаций или согласования решения об эмиссии облигаций осуществляется в следующем порядке:
1) принятие уполномоченным органом эмитента решения о продлении сроков обращения и погашения облигаций;
2) принятие уполномоченным органом эмитента решения о внесении изменений в проспект облигаций или решение об эмиссии облигаций;
3) представление эмитентом в течение 7 рабочих дней со дня принятия решения о внесении изменений в проспект облигаций или решения об эмиссии облигаций, но не менее чем за 7 рабочих дней до окончания срока обращения облигаций в регистрирующий орган документов для остановки обращения облигаций, а именно:
заявления о прекращении обращения облигаций ( приложение 9 );
копии решения уполномоченного органа эмитента о продлении определенных проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций сроков обращения и погашения облигаций, заверенной подписью руководителя эмитента;
копии решения уполномоченного органа эмитента о внесении изменений в проспект облигаций или решения об эмиссии облигаций, заверенной подписью руководителя эмитента;
4) выдача уполномоченным лицом регистрирующего органа распоряжение об остановке обращения облигаций ( приложение 10 ) в течение 5 рабочих дней со дня получения документов для остановки обращения облигаций;
5) обнародования регистрирующим органом информации о приостановлении обращения облигаций на официальном сайте регистрирующего органа в течение одного рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения;
6) направление соответствующего распоряжения в Центральный депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующий орган, устанавливающий порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения;
7) направление регистрирующим органом эмитента распоряжения об остановке обращения облигаций в течение 3 рабочих дней со дня выдачи такого распоряжения;
8) обеспечение эмитентом в течение 10 рабочих дней с даты опубликования информации о приостановлении обращения облигаций представление в регистрирующий орган документов для утверждения изменений в проспект облигаций или согласования изменений в решение об эмиссии облигаций, а именно:
заявления об утверждении изменений к проспекту облигаций / согласования изменений в решение об эмиссии облигаций ( приложение 11 );
изменений в проспект облигаций, оформленных в виде соответствующего приложения или изменений в решение об эмиссии облигаций в двух экземплярах, заверенные подписью руководителя эмитента;
копии решения уполномоченного органа эмитента о продлении определенных проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций сроков обращения и погашения облигаций, заверенной подписью руководителя эмитента;
копии решения уполномоченного органа эмитента о внесении изменений в проспект облигаций или решения об эмиссии облигаций, заверенной подписью руководителя эмитента;
копии справки о состоянии счета в ценных бумагах эмитента, подтверждающего осуществление эмитентом выкупа облигаций соответствующего выпуска и / или копии реестра владельцев соответствующего выпуска облигаций, заверенных подписью руководителя эмитента, и письменных заявлений владельцев облигаций соответствующего выпуска облигаций о согласии на продление сроков обращения и погашения облигаций (в случае если владельцем облигаций является физическое лицо, заявление о согласии на продление сроков обращения и погашения облигаций удостоверяется в нотариальном порядке);
копий документов, определенных подпунктами 10-16 главы 2 данного раздела (подаются в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения о продлении определенных проспектом облигаций или решением об эмиссии облигаций сроков обращения и погашения целевых облигаций, исполнение обязательств по которым предусматривается объектами жилищного строительства для финансирования строительства которых привлекаются средства от физических и юридических лиц через размещение облигаций)
9) утверждение регистрирующим органом или отказ в утверждении изменений к проспекту облигаций или согласования изменений в решение об эмиссии облигаций или отказ в согласовании изменений в решение об эмиссии облигаций с одновременной выдачей уполномоченным лицом регистрирующего органа распоряжение о восстановлении обращения облигаций ( приложение 12 ).
В случае неполучения от эмитента документов для утверждения изменений в проспект облигаций или согласования изменений в решение об эмиссии облигаций в течение 10 рабочих дней с даты опубликования информации о приостановлении обращения облигаций уполномоченное лицо регистрирующего органа выдает предписание о восстановлении обращения облигаций.
10) обнародование регистрирующим органом информации о восстановлении обращения облигаций на официальном сайте регистрирующего органа не позднее следующего рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения;
11) направления соответствующего распоряжения в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа о порядке обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения;
12) направление регистрирующим органом эмитента распоряжение о восстановлении обращения облигаций в течение 3 рабочих дней со дня выдачи такого распоряжения;
13) обнародование эмитентом утвержденных изменениях к проспекту (в случае оформления проспекта облигаций) согласно нормативно-правового акта регистрирующего органа по осуществлению публичного предложения ценных бумаг.
Публичное акционерное общество, или эмитент облигаций, осуществляет публичное предложение (в случае неоформления проспекта облигаций), или эмитент, имеет непогашенные выпуски облигаций, по которым была осуществлена публичное предложение, публикует способом, определенным статьей 39 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовый рынок », согласованные изменения в решение об эмиссии в течение 3 рабочих дней со дня согласования таких изменений.
14) предоставление через депозитарную систему Украины эмитентом в течение 3 рабочих дней со дня утверждения приложений к проспекту облигаций (согласование изменений в решение об эмиссии облигаций) копии таких изменений владельцам облигаций на дату согласования (утверждения) таких изменений.
15) предоставление эмитентом в течение 15 дней со дня утверждения изменений в проспект облигаций или согласования изменений в решение об эмиссии облигаций копии таких изменений Центральному депозитарию ценных бумаг.
5. Документы о проведении публичного предложения в процессе эмиссии облигаций
1. Не позднее чем за 3 рабочих дня до даты начала размещения облигаций эмитент представляет в регистрирующий орган:
1) заявление о предоставлении публичного предложения облигаций;
2) публичное предложение облигаций, которая должна быть пронумерована, прошнурована, подписана уполномоченным лицом уполномоченного органа эмитента.
Заявление и публичное предложение облигаций должны соответствовать требованиям нормативно-правового акта регистрирующий орган по осуществлению публичного предложения ценных бумаг;
3) документ, подтверждающий полномочия лица, подписавшего публичное предложение облигаций.
2. Эмитент должен опубликовать публичное предложение облигаций способом, предусмотренным статьей 38 - 1 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке», не позднее последнего рабочего дня, предшествующего дате начала размещения облигаций.
6. Документы, предоставляемые для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций
1. В случае если в течение срока размещения облигаций было заключено хотя бы один договор с первыми владельцами, в 15-дневный срок со дня утверждения результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, эмитент должен представить в регистрирующий орган документы, необходимые для регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, а именно:
1) заявление о регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций, составленную согласно приложению 13 к настоящему Положению;
2) отчет о результатах эмиссии облигаций в двух экземплярах, составленный по приложению 14 к настоящему Положению;
3) оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
4) решение уполномоченного органа эмитента об утверждении результатов эмиссии облигаций, отчета о результатах эмиссии облигаций, удостоверенное подписью руководителя эмитента;
5) решение уполномоченного органа о досрочном окончании размещения облигаций (в случае принятия такого решения, если такие полномочия были предоставлены соответствующему органу эмитента), удостоверенное подписью руководителя общества;
6) справку, содержащую информацию о цене, по которой размещались облигации (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления), с указанием информации о публикации окончательной цены, по которой отчуждались облигации в соответствии с требованиями частей первой , второй статьи 38 - 1 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке»;
7) решение уполномоченного органа эмитента по определению цены размещения облигаций в соответствии с критериями и / или условий, согласно которым определялась окончательная цена размещения облигаций (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления)
8) документ, подтверждающий оплату 100% стоимости размещенных облигаций;
9) справку о предоставлении эмитентом инвесторам копии решения об эмиссии облигаций, бумажной формы проспекта (в случае его оформления) с указанием способа и даты предоставления (предоставляется в случае поступления соответствующих запросов / требований), заверенную подписью руководителя общества;
10) копии выписки из Единого реестра запрета отчуждения объектов недвижимого имущества и / или выписки из Государственного реестра обременений движимого имущества, заверенные подписью руководителя эмитента (предоставляются в случае регистрации выпуска облигаций, обеспеченных залогом)
11) нотариально заверенную (и) копию (и) договора (ов) залога (в случае регистрации выпуска облигаций, обеспеченных залогом).
2. В случае если в течение срока размещения облигаций, указанного в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), не было заключено ни одного договора с первыми владельцами в процессе размещения облигаций, в 15-дневный срок со дня утверждения результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, эмитент должен представить в регистрирующий орган следующие документы:
1) заявление о регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций и отмене регистрации выпуска облигаций, составленную согласно приложению 15 к настоящему Положению;
2) отчет о результатах эмиссии облигаций в двух экземплярах;
3) оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
4) решение уполномоченного органа эмитента об утверждении результатов эмиссии облигаций, отчета о результатах эмиссии облигаций, удостоверенное подписью руководителя эмитента;
5) справку о предоставлении эмитентом инвесторам копии решения об эмиссии облигаций, бумажной формы проспекта (в случае его оформления) с указанием способа и даты предоставления (предоставляется в случае поступления соответствующих запросов / требований), заверенную подписью руководителя общества.
3. В случае если после даты начала размещения облигаций, указанной в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), уполномоченным органом эмитента принято решение об отказе от эмиссии облигаций, в 15-дневный срок со дня утверждения результатов эмиссии облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, эмитент должен представить в регистрирующий орган следующие документы:
1) заявление о регистрации отчета о результатах эмиссии облигаций и отмене регистрации выпуска облигаций, составленную согласно приложению 15 к настоящему Положению;
2) отчет о результатах эмиссии облигаций в двух экземплярах;
3) решение уполномоченного органа эмитента об отказе от эмиссии облигаций, удостоверенное подписью руководителя эмитента;
4) решение уполномоченного органа эмитента об утверждении результатов эмиссии облигаций, отчета о результатах эмиссии облигаций, удостоверенное подписью руководителя эмитента;
5) справку, содержащую информацию о цене, по которой размещались облигации (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления), с указанием информации о публикации окончательной цены, по которой отчуждались облигации в соответствии с требованиями частей первой , второй статьи 38 - 1 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке»;
6) решение уполномоченного органа эмитента по определению цены размещения облигаций в соответствии с критериями и / или условий, согласно которым определялась окончательная цена размещения облигаций (при отсутствии цены размещения в проспекте облигаций в случае его оформления)
7) документ, подтверждающий оплату 100% стоимости размещенных облигаций;
8) справку, заверенную подписью руководителя эмитента, о возврате вкладов, внесенных в качестве платы за облигации, всем лицам, которые сделали эти взносы (с указанием взноса, его стоимости, даты возврата), с предоставлением заверенных руководителем эмитента копий документов, подтверждающих возврат вкладов , внесенных в качестве платы за облигации;
9) выписку о состоянии счета в ценных бумагах эмитента;
10) справку о предоставлении эмитентом инвесторам копии решения об эмиссии облигаций, бумажной формы проспекта (в случае его оформления) с указанием способа и даты предоставления (предоставляется в случае поступления соответствующих запросов / требований), заверенную подписью руководителя общества;
11) оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
4. В случае если документы, указанные в этой главе, содержат больше чем один лист, они должны быть пронумерованы и прошиты.
7. Документы, которые предоставляются в случае не утверждения результатов эмиссии облигаций
1. В случае не утверждения уполномоченным органом эмитента в установленные Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке» сроки результатов эмиссии облигаций эмитент не позднее 15 календарных дней с даты окончания срока возврата вкладов, внесенных в оплату за облигации, или 15 календарных дней с даты окончания срока для утверждения результатов эмиссии облигаций (в случае если в течение срока размещения облигаций, который указан в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), не было заключено ни одного дого ору с первыми владельцами в процессе размещения облигаций) представляет в регистрирующий орган документы для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций, а именно:
1) заявление об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
2) справку об эмиссии облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента, составленную в соответствии с приложением 16 к настоящему Положению.
3) документ, подтверждающий оплату 100% стоимости размещенных облигаций;
4) справку, заверенную подписью руководителя эмитента, о возврате вкладов, внесенных в оплату за облигации, всем лицам, которые сделали эти взносы (с указанием взноса, его стоимости, даты возврата), с предоставлением заверенных руководителем эмитента копий документов, подтверждающих возврат вкладов , внесенных в качестве платы за облигации;
5) выписку о состоянии счета в ценных бумагах эмитента;
6) оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
2. В случае если документы, указанные в этой главе, содержат больше чем один лист, они должны быть пронумерованы и прошиты.
3. Основаниями для отказа в отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций в случае неутверждения уполномоченным органом эмитента результатов эмиссии облигаций являются:
несоответствие представленных документов требованиям настоящего Положения;
наличие разногласий между различными положениями поданных документов, недостоверности и / или неполноты информации в представленных документах.
IV. Погашение, аннулирования, конвертация облигаций, отмене регистрации выпуска облигаций
1. Отмена регистрации выпуска облигаций
1. Регистрирующий орган осуществляет отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска облигаций в случае:
принятия эмитентом решения об отказе от эмиссии облигаций;
если в течение срока размещения облигаций, указанного в проспекте облигаций или решении об эмиссии облигаций, не было заключено ни одного договора с первыми владельцами;
неутверждения в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций;
принятия эмитентом решения об отказе от проведения конвертации облигаций;
признание эмиссии облигаций недействительной.
2. Уполномоченное лицо регистрирующего органа выдает распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства по форме согласно приложению 17 к настоящему Положению в случае:
1) принятие эмитентом решения об отказе от эмиссии облигаций до начала размещения облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 2 главы 3 раздела III настоящего Положения.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 5 рабочих дней с даты получения регистрирующим органом соответствующих документов;
2) принятие эмитентом решения об отказе от эмиссии облигаций после начала размещения облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 3 главы 6 раздела III настоящего Положения.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается одновременно с регистрацией отчета о результатах эмиссии облигаций;
3) если в течение срока размещения облигаций, указанного в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления), не было заключено ни одного договора с первыми владельцами, - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 2 главы 6 раздела III настоящего Положения.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается одновременно с регистрацией отчета о результатах эмиссии облигаций;
4) неутверждения в установленные законодательством сроки результатов эмиссии облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 1 главы 7 раздела III настоящего Положения.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 25 рабочих дней с даты получения регистрирующим органом соответствующих документов;
5) принятие эмитентом решения об отказе от проведения конвертации облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных подпунктом 2 пункта 8 главы 4 настоящего раздела.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 10 рабочих дней с даты получения соответствующих документов одновременно с выдачей предписания о восстановлении обращения облигаций.
6) принятие регистрирующим органом решения о признании эмиссии недействительной в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа о признании эмиссии ценных бумаг недобросовестной и недействительной.
3. Регистрирующий орган осуществляет отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирует свидетельство о регистрации выпуска облигаций в случае:
погашения (досрочного погашения) облигаций в полном объеме;
если до наступления сроков погашения облигаций эмитент осуществил выкуп всех облигаций одного выпуска и принял решение об аннулировании выкупленных облигаций;
проведение конвертации облигаций.
4. Уполномоченное лицо регистрирующего органа выдает распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства по форме согласно приложению 18 к настоящему Положению в случае:
1) погашения (досрочного погашения) облигаций в полном объеме - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктами 2-5 главы 2 настоящего раздела.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 15 рабочих дней с даты получения отчета о результатах погашения (досрочного погашения) облигаций;
2) если до наступления сроков погашения облигаций эмитент осуществил выкуп всех облигаций одного выпуска и принял решение об аннулировании выкупленных облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 6 главы 3 настоящего раздела.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 15 рабочих дней с даты получения документов, определенных пунктом 6 главы 3 настоящего раздела;
3) проведение конвертации облигаций - на основании представленных эмитентом документов, определенных пунктом 7 главы 4 настоящего раздела.
Распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций выдается в течение 10 рабочих дней с даты получения соответствующих документов одновременно с выдачей нового свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
5. Регистрирующий орган обеспечивает:
1) не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства (временного свидетельства) о регистрации выпуска облигаций:
обнародования соответствующего распоряжения на официальном сайте регистрирующего органа;
направления соответствующего распоряжения в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, который устанавливает порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения;
2) в течение трех рабочих дней с даты выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства (временного свидетельства) или распоряжения об отказе в отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства направления соответствующего распоряжения эмитента.
В случае выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций регистрирующий орган одновременно с таким распоряжением направляет эмитенту справку об отсутствии неотмененных выпусков ценных бумаг (кроме случая, когда у эмитента имеются другие выпуски ценных бумаг, регистрацию выпуска которых не отменено) .
6. На основании распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства (временного свидетельства) о регистрации выпуска облигаций регистрирующий орган вносит соответствующие изменения в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.
2. Погашение (досрочное погашение) облигаций
1. Погашение процентных и дисконтных облигаций осуществляется средствами, кроме конвертируемых облигаций предприятий, погашение которых осуществляется путем конвертации таких облигаций на соответствующее количество акций этого эмитента или путем выплаты номинальной стоимости такой облигации по выбору владельца такой облигации в порядке, предусмотренном проспектом или решением об эмиссии ценных бумаг. Погашения целевых облигаций осуществляется путем передачи товаров и / или предоставления услуг в соответствии с требованиями, установленными проспектом или решением об эмиссии ценных бумаг, а также путем уплаты средств владельцу таких облигаций в случаях и порядке, предусмотренных проспектом или решением об эмиссии облигаций.
По результатам погашения или досрочного погашения уполномоченное лицо Центрального депозитария ценных бумаг свидетельствует эмитенту отчет о результатах погашения облигаций или отчет о результатах досрочного погашения облигаций определенного выпуска, должны содержать информацию, указанную в приложениях 19 , 20 к настоящему Положению, своей подписью и печатью Центрального депозитария ценных бумаг.
Отчет о результатах погашения (досрочного погашения) облигаций предоставляется эмитентом для удостоверения Центральному депозитарию ценных бумаг исключительно после исполнения обязательств по облигациям перед их владельцами в полном объеме.
Погашение облигаций осуществляется в срок, определенный решением об эмиссии облигаций (проспектом облигаций).
Погашение облигаций, номинальная стоимость которых определена в иностранной валюте, осуществляется в иностранной валюте, в которой выражена номинальная стоимость этих облигаций, с учетом законодательства о валютном регулировании или в национальной валюте в порядке, установленном решением об эмиссии облигаций и / или проспектом облигаций.
Выпуск облигаций может быть погашен досрочно по инициативе эмитента или по требованию владельцев облигаций.
Досрочное погашение облигаций по инициативе эмитента разрешается в случае, когда такая возможность предусмотрена проспектом или решением об эмиссии облигаций, которыми определяются порядок принятия решения уполномоченным органом эмитента о досрочном погашении выпуска облигаций, уведомления владельцев облигаций об осуществлении досрочного погашения облигаций, срок, в который облигации имеют быть предъявлены их держателями для досрочного погашения.
Досрочное погашение облигаций по требованию их владельцев разрешается в случае, если такая возможность предусмотрена проспектом или решением об эмиссии облигаций, которым определен срок, в который облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению.
Досрочное погашение конвертируемых облигаций по требованию их владельцев возможно лишь путем выплаты номинальной стоимости таких облигаций.
2. Эмитент подает в регистрирующий орган отчет о результатах погашения облигаций в течение 15 дней после окончания срока погашения выпуска облигаций, указанного в проспекте облигаций или решении об эмиссии облигаций, а в случае досрочного погашения облигаций - в течение 15 дней после окончания досрочного погашения выпуска облигаций.
3. Отчет о результатах погашения облигаций и отчет о результатах досрочного погашения облигаций подаются в одном экземпляре.
4. При подаче отчета о результатах погашения облигаций или отчета о результатах досрочного погашения облигаций эмитент также подает в регистрирующий орган:
1) заявление о предоставлении отчета о результатах погашения (досрочного погашения) облигаций по форме согласно приложению 21 к настоящему Положению;
2) справку, содержащую информацию о подтверждении факта выполнения эмитентом обязательств перед владельцами, в частности реквизиты платежных документов, актов приема-передачи и тому подобное;
3) оригинал свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
4) копию решения уполномоченного органа эмитента облигаций предприятий о досрочном погашении облигаций (в случае принятия решения о досрочном погашении).
Решение уполномоченного органа эмитента о досрочном погашении облигаций должен содержать следующую информацию:
основания для принятия решения;
порядок уведомления владельцев облигаций о принятии эмитентом решения о досрочном погашении выпуска облигаций;
даты начала и окончания срока, в который облигации должны быть предъявлены к досрочному погашению.
5) отчет по предоставлению уверенности относительно результатов погашения облигаций, составленный независимым практикующим специалистом.
3. Аннулирование выкупленных эмитентом облигаций
1. В случае если до наступления сроков погашения облигаций эмитент осуществил выкуп всех облигаций одного выпуска и принял решение об аннулировании выкупленных облигаций, в течение 15 календарных дней с даты принятия такого решения эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы для остановки обращения облигаций:
1) заявление о приостановлении обращения облигаций;
2) копию (и) решение (решений) о выкупе облигаций (подается (ются) в случае осуществления выкупа облигаций у их владельцев в случаях, определенных в решении об эмиссии облигаций и проспекте облигаций (в случае его оформления) как случаи обязательного выкупа облигаций), заверенную (и) подписью руководителя эмитента.
Решение уполномоченного органа эмитента о выкупе облигаций должен содержать следующую информацию:
основания для принятия решения;
порядок уведомления владельцев облигаций о принятии эмитентом решения о выкупе облигаций;
цену выкупа облигаций, порядок ее установления и расчет;
даты начала и окончания срока, в который облигации должны быть предъявлены для выкупа;
3) копию справки о состоянии счета в ценных бумагах эмитента, подтверждающего осуществление эмитентом выкупа всех облигаций одного выпуска на дату принятия решения об аннулировании выкупленных облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента;
4) копию решения уполномоченного органа эмитента облигаций предприятий об аннулировании выкупленных облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента.
Уполномоченное лицо регистрирующего органа на основании представленных документов выдает распоряжение об остановке обращения облигаций в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган.
2. В случае если до наступления сроков погашения облигаций, обращение которых остановлено в соответствии с пунктом 1 настоящей главы, эмитент принял решение об отмене решения об аннулировании выкупленных облигаций, эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы для восстановления обращения облигаций:
заявление о восстановлении обращения облигаций, составленную согласно приложению 22 к настоящему Положению;
копию решения уполномоченного органа эмитента облигаций предприятий об отмене решения об аннулировании выкупленных облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента.
Уполномоченное лицо регистрирующего органа на основании представленных документов выдает распоряжение о восстановлении обращения облигаций в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган.
3. Регистрирующий орган в течение 3 рабочих дней с даты выдачи распоряжения об остановке / восстановления обращения облигаций направляет его эмитенту.
4. Регистрирующий орган направляет распоряжение о приостановлении / возобновлении обращения облигаций до Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, который устанавливает порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня со дня выдачи соответствующего распоряжения .
5. Регистрирующий орган обеспечивает обнародование информации о приостановлении / возобновлении обращения облигаций на официальном сайте регистрирующего органа не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи соответствующего распоряжения.
6. Для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций, обращение которых остановлено в соответствии с пунктом 1 настоящей главы, эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы:
заявление об отмене регистрации выпуска облигаций, составленную согласно приложению 23 к настоящему Положению;
копию справки о состоянии счета в ценных бумагах эмитента, подтверждающего осуществление эмитентом выкупа всех облигаций одного выпуска на дату осуществления Центральным депозитарием безусловной операции по ограничению осуществления операций в системе депозитарного учета с облигациями этого выпуска, заверенную подписью руководителя эмитента;
оригинал свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
4. Конвертация облигаций
1. Положения настоящей главы не применяются к целевых облигаций предприятий, выполнение обязательств по которым осуществляется путем передачи объекта (части объекта) жилищного строительства.
2. Уполномоченный орган эмитента облигаций может осуществить конвертацию облигаций одного выпуска в облигации другого выпуска при условии:
получения эмитентом согласия на конвертацию всех владельцев соответствующего выпуска облигаций;
выкупа эмитентом части облигаций соответствующего выпуска у владельцев, которые не согласны с решением о проведении конвертации, и если все владельцы остальных облигаций предоставили согласие на проведение конвертации.
Такое согласие может быть получена индивидуально от каждого владельца в письменном виде или другим способом, предусмотренным решением о проведении конвертации (решением об эмиссии облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска), который дает возможность подтвердить волеизъявление собственников.
3. Выкуп облигаций у владельцев, которые не согласны с решением о проведении конвертации, осуществляется:
для дисконтных облигаций - по номинальной стоимости таких ценных бумаг;
дл я процентных облигаций по номинальной стоимости, увеличенной на размер невыплаченного процентного дохода по таким ценным бумагам.
4. При проведении конвертации:
номинальная стоимость облигаций не изменяется или уменьшается;
суммарное количество облигаций нового выпуска соответствует суммарному количеству облигаций, конвертируемых;
Изменять тип облигаций не допускается.
5. Конвертация облигаций происходит в следующем порядке:
1) принятие уполномоченным органом эмитента решения о:
проведение конвертации облигаций;
эмиссию облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска;
2) представление эмитентом в регистрирующий орган документов для остановки обращения облигаций, подлежащих конвертации, и для регистрации нового выпуска облигаций;
3) регистрация регистрирующим органом нового выпуска облигаций и выдача временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций с одновременной выдачей уполномоченным лицом регистрирующего органа распоряжение о прекращении обращения облигаций, конвертируемых в течение 10 рабочих дней со дня получения соответствующих документов;
4) обнародование регистрирующим органом распоряжения о приостановлении обращения облигаций на официальном сайте регистрирующего органа и его направления в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа о порядке обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи соответствующего распоряжения;
5) направление регистрирующим органом эмитента распоряжения об остановке обращения облигаций в течение 3 рабочих дней со дня выдачи такого распоряжения;
6) обнародования эмитентом решения о проведении конвертации облигаций в соответствии с установленными для обнародования проспекта в соответствии с Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке», в случае осуществления публичного предложения (в случае оформления проспекта облигаций) в течение 5 рабочих дней с даты выдачи временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
Публичное акционерное общество, или эмитент облигаций, осуществляет публичное предложение (в случае неоформления проспекта облигаций), или эмитент, имеет непогашенные выпуски облигаций, по которым была осуществлена публичное предложение, публикует способом, определенным статьей 39 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовый рынок », решение о проведении конвертации в течение 3 рабочих дней со дня принятия такого решения.
7) сообщение владельцев облигаций о проведении конвертации облигаций в соответствии с решением о проведении конвертации;
8) получение эмитентом сообщения от владельцев облигаций о согласии (или несогласие) с решением о проведении конвертации в соответствии с указанным решения;
9) проведение собрания держателей облигаций в случаях, предусмотренных решением об эмиссии облигаций (проспектом облигаций)
10) выкуп предъявленных для выкупа облигаций у владельцев, которые не согласны с решением о проведении конвертации в порядке, установленном пунктом 2 настоящей главы;
11) присвоение облигациям международного идентификационного номера ценных бумаг;
12) оформление и депонирование временного глобального сертификата;
13) после завершения процедуры выкупа облигаций, предъявленных для выкупа их владельцами - осуществление операций в системе депозитарного учета по обслуживанию процесса конвертации облигаций;
14) утверждение результатов ковертации облигаций уполномоченным органом эмитента;
15) представление в регистрирующий орган документов для отмены регистрации выпуска облигаций и выдачи свидетельства о регистрации нового выпуска облигаций;
16) выдача уполномоченным лицом регистрирующего органа распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций, выдача нового свидетельства о регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
17) оформление и депонирование глобального сертификата.
6. Эмитент не позднее чем в течение 60 дней после принятия решения о проведении конвертации органом эмитента, уполномоченным принимать соответствующее решение, подает в регистрирующий орган документы, необходимые для остановки обращения облигаций и регистрации нового выпуска облигаций, а именно:
1) заявление о приостановлении обращения облигаций и регистрации нового выпуска облигаций по форме согласно приложению 24 к настоящему Положению;
2) решение уполномоченного органа эмитента (или его (их) копию (и)) о:
проведение конвертации облигаций;
эмиссию облигаций с целью проведения ковертации облигаций существующего выпуска;
определение уполномоченного органа эмитента, которому предоставляются полномочия по утверждению результатов конвертации облигаций.
Указанное (и) решение имеет (имеют) быть оформлено (и) протоколом, пронумеровано (и), прошит (и) и удостоверенное (и) подписью руководителя эмитента.
Решение о проведении конвертации должна содержать следующую информацию:
порядок уведомления владельцев облигаций о проведении конвертации таких облигаций;
способ получения согласия держателей облигаций на конвертацию;
порядок проведения общего собрания владельцев облигаций в случаях, предусмотренных решением об эмиссии облигаций (проспектом облигаций)
порядок уведомления эмитента держателями облигаций о согласии (или несогласие) с решением о проведении конвертации;
срок, в который облигации должны быть предъявлены их держателями для выкупа в случае их несогласия с решением о проведении конвертации.
Решение об эмиссии облигаций с целью проведения конвертации облигаций существующего выпуска должна содержать информацию согласно приложению 25 к настоящему Положению;
3) копию платежного документа, подтверждающего уплату государственной пошлины в соответствии с Декретом Кабинета Министров Украины от 21 января 1993 № 7-93 «О государственной пошлине», заверенную подписью руководителя эмитента.
7. Эмитент в 15-дневный срок со дня утверждения результатов конвертации облигаций подает документы, необходимые для отмены регистрации выпуска облигаций и получения свидетельства о регистрации нового выпуска облигаций, а именно:
1) заявление об отмене регистрации выпуска облигаций;
2) копию реестра владельцев соответствующего выпуска облигаций, составленного на дату совершения безусловной операции по ограничению осуществления операций в системе депозитарного учета с облигациями этого выпуска, заверенную подписью руководителя эмитента;
3) копию реестра владельцев именных ценных бумаг, составленного на дату утверждения результатов конвертации облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента, и письменные заявления (сообщения) владельцев облигаций соответствующего выпуска о согласии на проведение конвертации (в случае если владельцем облигаций является физическое лицо, заявление о согласии на проведение конвертации облигаций удостоверяется в нотариальном порядке);
4) копии документов, определенных подпунктом 8 пункта 1 главы 2 раздела III настоящего Положения (подаются в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения о проведении конвертации обеспеченных поручительством / гарантией облигаций), или копии документов, определенных подпунктами 10 , 11 пункта 1 главы 6 разделом III настоящего Положения (подаются в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения о проведении конвертации обеспеченных залогом облигаций)
5) копию решения уполномоченного органа эмитента об утверждении результатов конвертации облигаций, заверенного подписью руководителя эмитента;
6) оригинал свидетельства (временного свидетельства) о регистрации выпуска облигаций.
8. Эмитент облигаций может принять решение об отказе от проведения конвертации облигаций.
Восстановление обращения облигаций в случае принятия уполномоченным органом эмитента решения об отказе от проведения конвертации осуществляется в следующем порядке:
1) обнародование эмитентом решения об отказе от проведения конвертации облигаций в соответствии с установленными для обнародования проспекта в соответствии с Законом Украины «О ценных бумагах и фондовом рынке», в случае осуществления публичного предложения (в случае оформления проспекта облигаций) в течение 5 рабочих дней с даты принятия соответствующего решения.
Публичное акционерное общество, или эмитент облигаций, осуществляет публичное предложение (в случае неоформления проспекта облигаций), или эмитент, имеет непогашенные выпуски облигаций, по которым была осуществлена публичное предложение, публикует способом, определенным статьей 39 Закона Украины «О ценных бумагах и фондовый рынок », решение об отказе от проведения конвертации в течение 3 рабочих дней со дня принятия такого решения.
2) представление эмитентом в 15-дневный срок со дня принятия соответствующего решения в регистрирующий орган:
заявления о восстановлении обращения облигаций;
копии соответствующего решения, должен содержать причины отказа от проведения конвертации, заверенной подписью руководителя эмитента;
временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
3) выдача уполномоченным лицом регистрирующего органа распоряжение о восстановлении обращения облигаций, распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования временного свидетельства в течение 10 рабочих дней со дня получения соответствующих документов;
4) обнародование регистрирующим органом распоряжения о восстановлении обращения облигаций на официальном сайте регистрирующего органа и его направления в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, который устанавливает порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи соответствующего распоряжения;
5) направление регистрирующим органом эмитента распоряжение о восстановлении обращения облигаций в течение 3 рабочих дней со дня выдачи такого распоряжения;
V. Прекращение юридического лица - эмитента облигаций предприятий
1. Остановка (восстановление) обращения облигаций эмитента облигаций прекращается (прекратился)
1. Прекращение юридического лица - эмитента облигаций путем слияния, присоединения, разделения, преобразования, ликвидации, в результате принятия постановления хозяйственного суда о признании юридического лица - эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры или вынесения судебного решения о прекращении юридического лица - эмитента облигаций, не связано с банкротством такого лица, осуществляется в порядке, установленном законодательством Украины.
2. В случае если на дату принятия решения о прекращении юридического лица - эмитента облигации этого эмитента находятся в обращении, осуществляется остановки обращения облигаций, при этом:
1) в случае принятия уполномоченным органом (лицом) эмитента решения о прекращении юридического лица - эмитента облигаций в течение 10 рабочих дней с даты принятия такого решения комиссия по прекращению эмитента / ликвидационная комиссия / ликвидатор (далее - комиссия по прекращению) должен представить в регистрирующий орган следующие документы для остановки обращения облигаций:
заявление о прекращении обращения облигаций;
копию решения уполномоченного органа (лица) эмитента о прекращении и назначении комиссии по прекращению, оформленного в соответствии с законодательством, заверенную подписью председателя комиссии по прекращению общества;
справку, содержащую перечень предыдущих выпусков облигаций с указанием реквизитов свидетельств о регистрации выпусков облигаций и органов, выдавших соответствующие свидетельства, общей номинальной суммы выпусков, сроков обращения и результатов погашения каждого выпуска;
справку о заключении договора об обслуживании выпусков ценных бумаг и оформления глобального сертификата, заверенную подписью уполномоченного лица Центрального депозитария ценных бумаг;
2) в случае принятия постановления Правления Национального банка Украины об отзыве банковской лицензии и ликвидации банка - эмитента облигаций в течение 10 рабочих дней с даты принятия такого решения комиссия по прекращению должен представить в регистрирующий орган следующие документы для остановки обращения облигаций:
заявление о прекращении обращения облигаций;
копию постановления Правления Национального банка Украины об отзыве банковской лицензии и ликвидации банка, заверенную подписью председателя комиссии по прекращению общества;
копию решения Фонда гарантирования вкладов физических лиц о назначении уполномоченного лица, исполняющего функции по ликвидации банка;
справку, содержащую перечень предыдущих выпусков облигаций с указанием реквизитов свидетельств о регистрации выпусков облигаций и органов, выдавших соответствующие свидетельства, общей номинальной суммы выпусков, сроков обращения и результатов погашения каждого выпуска;
справку о заключении договора об обслуживании выпусков ценных бумаг и оформления глобального сертификата, заверенную подписью уполномоченного лица Центрального депозитария ценных бумаг;
3) в случае получения регистрирующим органом информации о признании юридического лица - эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры регистрирующий орган осуществляет остановки обращения облигаций путем оформления соответствующего распоряжения.
При этом остановки обращения облигаций осуществляется в случае получения:
постановления хозяйственного суда о признании юридического лица - эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры (с отметкой о вступлении в законную силу в случае принятия соответствующего постановления до 19 января 2013 года) или ее копии, заверенной судом;
или информации о внесении в Единый государственный реестр записи о решении суда о признании юридического лица - эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры;
4) в случае получения регистрирующим органом информации о постановлении судебного решения о прекращении юридического лица - эмитента облигаций, не связано с банкротством, регистрирующий орган осуществляет остановки обращения облигаций путем оформления соответствующего распоряжения.
При этом остановки обращения облигаций осуществляется в случае получения:
решение суда о прекращении юридического лица - эмитента облигаций, не связано с его банкротством, с отметкой о вступлении в законную силу (в случае отсутствия указанной отметки - также копии исполнительного документа, заверенной судом) или его копии, заверенной судом;
или информации о внесении в Единый государственный реестр записи о решении суда о прекращении юридического лица - эмитента облигаций, не связано с его банкротством;
5) в случае получения сведений о начале процесса проведения упрощенной процедуры государственной регистрации прекращения юридического лица - эмитента облигаций путем его ликвидации регистрирующий орган осуществляет остановки обращения облигаций путем оформления соответствующего распоряжения (если регистрация выпуска облигаций такого эмитента не было отменено ранее) и обеспечивает передачу в Единый государственный реестр сведений о наличии (отсутствии) неотмененного регистрации выпуска ценных бумаг (с учетом наличия у эмитента других выпу СКИВ ценных бумаг, регистрацию выпуска которых не отменена).
6) в случае получения регистрирующим органом информации об эмитенте облигаций, прекратился путем преобразования / присоединения / слияния / разделения, но регистрацию выпуска облигаций которого было отменено в установленном порядке, регистрирующий орган осуществляет остановки обращения облигаций путем оформления соответствующего распоряжения.
При этом остановки обращения облигаций осуществляется в случае, если информация о соответствующем прекращении эмитента облигаций подтверждается сведениями Единого государственного реестра, или в случае получения от органов государственной статистики соответствующей информации о таком прекращении.
3. Уполномоченное лицо регистрирующего органа на основании полученных документов (информации, сведений), определенных пунктом 2 настоящей главы, в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган выдает распоряжение об остановке обращения облигаций.
Распоряжение о приостановлении обращения облигаций содержит информацию о дате, с которой запрещается совершение сделок, связанных с переходом прав собственности на облигации (кроме наследования или правопреемства облигаций, сделок, совершаемых во исполнение решения суда, при выкупе облигаций их эмитентом).
Датой, с которой запрещается совершение сделок, связанных с переходом прав собственности на облигации, является дата, наступает на второй рабочий день с даты выдачи распоряжения об остановке обращения облигаций.
На основании распоряжения о приостановлении обращения облигаций регистрирующий орган вносит соответствующие изменения в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.
4. В течение 10 рабочих дней после принятия решения об отмене решения о прекращении юридического лица - эмитента облигаций (в случае принятия соответствующего судебного решения - в течение 10 рабочих дней после вступления в законную силу) эмитент обязан представить в регистрирующий орган следующие документы для восстановления обращения облигаций:
заявление о восстановлении обращения облигаций;
копию решения об отмене решения о прекращении юридического лица - эмитента облигаций, заверенную подписью руководителя эмитента, при этом:
в случае принятия соответствующего решения уполномоченным органом (лицом) эмитента подается копия такого решения, оформленного в соответствии с законодательством, заверенная подписью руководителя эмитента;
в случае принятия соответствующего судебного решения подается копия такого решения с отметкой о вступлении в законную силу, заверенная судом, а в случае отсутствия указанной отметки - также копия исполнительного документа, заверенная судом;
в случае принятия соответствующего постановления Правления Национального банка Украины подается копия такого постановления.
5. Уполномоченное лицо регистрирующего органа на основании полученных документов, определенных пунктом 4 настоящей главы, в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган выдает распоряжение о восстановлении обращения облигаций.
На основании распоряжения о восстановлении обращения облигаций регистрирующий орган вносит соответствующие изменения в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.
6. Регистрирующий орган обеспечивает:
1) не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи распоряжения об остановке / восстановления обращения облигаций:
обнародования соответствующего распоряжения на официальном сайте регистрирующего органа;
направления соответствующего распоряжения в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, который устанавливает порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг;
2) в течение трех рабочих дней с даты выдачи распоряжения об остановке / восстановления обращения облигаций направления соответствующего распоряжения эмитента.
2. Отмена регистрации выпуска облигаций эмитента, прекращается (прекратился)
1. Отмена регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций осуществляются в случае:
1) если в срок, установленный для расчетов с кредиторами, все облигации эмитента, прекращается путем слияния, присоединения, разделения или преобразования, будут погашены.
Для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций комиссия по прекращению эмитента в течение 10 рабочих дней с даты утверждения передаточного акта или разделительного баланса подает в регистрирующий орган следующие документы:
заявление об отмене регистрации выпуска облигаций;
копию решения об утверждении передаточного акта / распределительного баланса, удостоверяется подписью председателя комиссии по прекращению эмитента;
копию передаточного акта, если прекращение осуществляется в результате слияния, присоединения или преобразования, или копию распределительного баланса, если прекращение осуществляется в результате разделения, заверенную подписью председателя комиссии по прекращению эмитента;
отчет о результатах досрочного погашения облигаций;
оригинал (оригиналы) свидетельства (свидетельств) о регистрации выпуска облигаций;
2) утверждение ликвидационного баланса / одобрении отчета ликвидатора комитетом кредиторов (в случае принятия постановления хозяйственного суда о признании эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры) эмитента облигаций прекращается путем ликвидации.
При этом обязательства по облигациям эмитента-банкрота, не удовлетворенные за недостаточностью имущества, в порядке, определенном законодательством, считаются погашенными.
Для отмены регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций комиссия по прекращению эмитента в течение 10 рабочих дней с даты утверждения ликвидационного баланса / одобрении отчета ликвидатора комитетом кредиторов (в случае принятия постановления хозяйственного суда о признании эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры) представляет в регистрирующего органа следующие документы:
заявление об отмене регистрации выпуска облигаций ( приложение 23 );
копию решения об утверждении ликвидационного баланса эмитента облигаций, заверенную подписью председателя комиссии по прекращению эмитента (за исключением случая принятия постановления хозяйственного суда о признании эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры), при этом:
в случае принятия соответствующего решения уполномоченным органом эмитента облигаций подается копия такого решения, оформленного в соответствии с законодательством, заверенная подписью председателя комиссии по прекращению эмитента;
в случае принятия решения Фонда гарантирования вкладов физических лиц по утверждению ликвидационного баланса и отчета уполномоченного лица о завершении конкурсного производства подается копия такого решения;
отчет о результатах погашения облигаций;
копию утвержденного ликвидационного баланса эмитента облигаций, заверенную подписью председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) и печатью эмитента / копии ликвидационного баланса и отчета ликвидатора, одобренные комитетом кредиторов, собственником имущества (органом, уполномоченным управлять имуществом) должника (для государственных предприятий или предприятий, в уставном капитале которых доля государственной собственности превышает 50 процентов), заверенные подписью председателя комиссии по прекращению эмитента (в случае принятия постановления хозяйственного суда о признании эмитента облигаций банкротом и открытия ликвидационной процедуры)
оригиналы свидетельств о регистрации выпуска облигаций;
3) получение регистрирующим органом информации об эмитенте облигаций был:
прекращен путем ликвидации, но регистрация выпуска облигаций которого была отменена в установленном порядке;
прекращен путем преобразования, но регистрация выпуска облигаций которого была отменена в установленном порядке, при этом хозяйственное общество - правопреемник прекращено путем ликвидации.
При этом отмена регистрации выпуска облигаций осуществляется в случае, если информация о соответствующем прекращения юридического лица - эмитента облигаций подтверждается сведениями Единого государственного реестра, или в случае получения от органов государственной статистики соответствующей информации о таком прекращении.
2. Уполномоченное лицо регистрирующего органа на основании полученных документов, определенных пунктом 1 настоящей главы, в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган выдает распоряжение об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
3. Регистрирующий орган обеспечивает:
1) не позднее следующего рабочего дня с даты выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций:
обнародования соответствующего распоряжения на официальном сайте регистрирующего органа;
направления соответствующего распоряжения в Центрального депозитария ценных бумаг в соответствии с нормативно-правового акта регистрирующего органа, который устанавливает порядок обмена электронными документами регистрирующего органа и Центрального депозитария ценных бумаг;
2) в течение трех рабочих дней с даты выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства или распоряжения об отказе в отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства направления соответствующего распоряжения эмитента.
В случае выдачи распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций регистрирующий орган одновременно с таким распоряжением направляет эмитенту справку об отсутствии неотмененных выпусков ценных бумаг (кроме случая, когда у эмитента имеются другие выпуски ценных бумаг, регистрацию выпуска которых не отменено) .
4. На основании распоряжения об отмене регистрации выпуска облигаций и аннулирования свидетельства о регистрации выпуска облигаций регистрирующий орган вносит соответствующие изменения в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.
5. Отказ в отмене регистрации выпуска облигаций оформляется соответствующим распоряжением и осуществляется в случае:
несоответствия представленных документов требованиям законодательства;
внесение недостоверных сведений в документы, представление которых предусмотрено настоящим Положением;
нарушение установленного законодательством порядка прекращения юридического лица - эмитента облигаций.
3. Замена свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитента, прекращается путем слияния, присоединения, разделения или преобразования
1. Если в срок, установленный для расчетов с кредиторами, облигации эмитента, прекращается путем слияния, присоединения, разделения или преобразования, не были погашены, обязательства по облигациям переходят к юридическому (ых) лица (лиц) - правопреемника (ов) (далее - правопреемник), кроме обязательств по конвертируемым облигациям, порядок и условия конвертации которых при прекращении деятельности акционерного общества определяются решением об эмиссии таких облигаций (проспектом облигаций):
в случае слияния - до юридического лица, созданного в результате слияния эмитента облигаций с другим юридическим лицом;
в случае присоединения - к юридическому лицу, к которому осуществляется присоединение эмитента облигаций;
в случае деления - по разделительному балансу (разделительному акту) в соответствующих долях - к каждому из новых юридических лиц, образованных в результате этого разделения;
в случае преобразования - до вновь созданного юридического лица от эмитента облигаций прекращается.
В таком случае после государственной регистрации прекращения эмитента облигаций и государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица (если юридическое лицо действует на основании модельного устава, - после внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре), к которой осуществлено присоединение эмитента облигаций или государственной регистрации юридического лица (юридических лиц), которое (которые) образована (и) в результате преобразования, слияния или разделения, осуществляется замена свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
2. Замена свидетельства о регистрации выпуска облигаций осуществляется в следующем порядке:
1) уполномоченное лицо правопреемника в течение 10 рабочих дней со дня государственной регистрации правопреемника (государственной регистрации изменений в учредительные документы правопреемника) подает в регистрирующий орган следующие документы:
заявление о замене свидетельства о регистрации выпуска облигаций, составленную согласно приложению 26 к настоящему Положению;
копию решения об утверждении передаточного акта / распределительного баланса (раздельного акта), заверенную подписью руководителя правопреемника;
копию передаточного акта / распределительного баланса (раздельного акта), заверенную подписью руководителя правопреемника;
справку о расчетах с владельцами облигаций с указанием следующих данных:
наименование и местонахождение эмитента облигаций;
общая номинальная стоимость, количество облигаций по видам и типам (именные; процентные, целевые, дисконтные облигации; обычные (необеспеченные) и обеспеченные)
форма существования облигаций (бездокументарная)
номинальная стоимость облигации;
серии и порядковые номера облигаций (при наличии);
срок обращения облигаций;
даты начала и окончания погашения облигаций;
количество погашенных облигаций (с указанием номеров и серий в случае их наличия);
сумма, на которую погашены облигации (для целевых облигаций - товаров (услуг), которым проводилось погашение облигаций (если погашение осуществлялось путем предоставления товаров (услуг)) суммы процентного дохода, выплаченные по облигациям (для процентных облигаций), с указанием реквизитов платежных документов, актов приема-передачи и тому подобное;
количество облигаций, оставшихся в обращении.
Справка заверяется подписью председателя комиссии по прекращению эмитента, а также подписями аудитора (аудиторской фирмы), уполномоченного лица Центрального депозитария ценных бумаг;
оригинал (оригиналы) свидетельства (свидетельств) о регистрации выпуска облигаций эмитента, прекращается;
2) регистрирующий орган по результатам рассмотрения соответствующих документов в течение 10 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган осуществляет замену свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитента, прекращается, во свидетельство (а) о регистрации выпуска облигаций правопреемника (ов). Сообщение эмитента о принятом регистрирующим органом решения о замене свидетельства осуществляется средствами телекоммуникационной связи.
В свидетельстве (свидетельствах) о регистрации выпуска облигаций правопреемника (ов) осуществляется запись об аннулировании свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитента, прекращается.
По письменному заявлению эмитента, поданному в регистрирующий орган до истечения срока рассмотрения документов, регистрирующий орган может вернуть все поданные документы на доработку;
3) на основании выданного (ых) свидетельства (свидетельств) о регистрации выпуска облигаций правопреемник (ы) переоформляет (ют) и депонирует (ют) глобальный сертификат (глобальные сертификаты) в Центральном депозитарии ценных бумаг.
V и. Порядок действий юридического лица - эмитента облигаций предприятий в случае принятия решения о выделении
1. Выделение юридического лица осуществляется в порядке, установленном законодательством Украины.
2. Юридическое лицо, образовалась в результате выделения, несет субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента облигаций, с которого был осуществлен выдел, которые согласно распределительному балансу не перешедших к юридическому лицу, образовавшаяся в результате выделения. Эмитент облигаций, с которого был осуществлен выдел, несет субсидиарную ответственность по обязательствам, которые согласно распределительному балансу перешли к юридическому лицу, образовавшаяся в результате выделения. Если юридических лиц, образовавшихся в результате выделения, две или более, субсидиарную ответственность они несут совместно (солидарно) с эмитентом облигаций, с которого был осуществлен выдел.
3. В случае передачи согласно распределительному балансу обязательств по облигациям лицу, образовавшаяся в результате выделения (далее - правопреемник), после государственной регистрации правопреемника осуществляется замена свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
4. Замена свидетельства о регистрации выпуска облигаций осуществляется в следующем порядке:
1) уполномоченное лицо правопреемника, образованного в результате выделения, в течение 10 рабочих дней со дня государственной регистрации такого правопреемника подает в регистрирующий орган следующие документы:
заявление о замене свидетельства о регистрации выпуска облигаций;
копию решения об утверждении разделительного баланса (раздельного акта), заверенную подписью руководителя правопреемника, образованного в результате выделения / эмитента;
копию распределительного баланса (раздельного акта), заверенную подписью руководителя правопреемника, образованного в результате выделения;
оригинал (оригиналы) свидетельства (свидетельств) о регистрации выпуска облигаций эмитента;
2) регистрирующий орган по результатам рассмотрения соответствующих документов в течение 10 рабочих дней с даты их поступления в регистрирующий орган осуществляет замену свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитента, из которого осуществляется выделение, на свидетельство о регистрации выпуска облигаций правопреемника, образованного в результате выделения.
В свидетельстве о регистрации выпуска облигаций осуществляется запись об аннулировании свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитента, с которого осуществлен выдел.
Сообщение заявителя о принятом регистрирующим органом решения о замене свидетельства осуществляется средствами телекоммуникационной связи.
По письменному заявлению заявителя, поданной в регистрирующий орган до истечения срока рассмотрения документов, регистрирующий орган может вернуть все поданные документы на доработку;
3) на основании выданного свидетельства о регистрации выпуска облигаций правопреемник, образованный в результате выделения, оформляет и депонирует глобальный сертификат в Центральном депозитарии ценных бумаг.
